Steuerfrei vererben:
Vermögen klug weitergeben
Wer früh plant, kann große Teile seines Vermögens legal ohne Erbschaft- und Schenkungsteuer übertragen – über Gestaltung als Betriebsvermögen sogar Beträge von 1 Mio. € und mehr. Die steuerliche Umsetzung erfolgt gemeinsam mit Ihrem Steuerberater.
Freibeträge alle 10 Jahre
Kinder erhalten von jedem Elternteil 400.000 € steuerfrei, Ehepartner 500.000 €, Enkel 200.000 €, unverheiratete Partner nur 20.000 €. Alle zehn Jahre entstehen die Freibeträge neu.
1 Mio. € steuerfrei verschenken
Über eine Beteiligung, die steuerlich als Betriebsvermögen gilt, lässt sich z. B. 1 Mio. € an einen unverheirateten Partner übertragen – ohne Schenkungsteuer statt rund 294.000 € bei Bargeld. Voraussetzung: Haltefristen und gesetzliche Bedingungen (§§ 13a/13b ErbStG).
So bleibt Ihr Vermögen
in der Familie
Pro Person gerechnet
Freibeträge gelten je Schenkendem und Beschenktem. Ein Ehepaar mit drei Kindern kann so bis zu 2,4 Mio. € steuerfrei übertragen – und das alle zehn Jahre erneut.
Ehrlich gerechnet
Nicht jede Familie braucht eine aufwendige Konstruktion – oft reichen die persönlichen Freibeträge. Wir prüfen zuerst, ob sich eine Gestaltung für Sie überhaupt lohnt.
Gestaltung über eine Police
In einer Lebensversicherung lassen sich Versicherungsnehmer, versicherte Person und Begünstigte gezielt festlegen. So geht Vermögen geordnet über – und Sie behalten die Kontrolle.
Mit Ihrem Steuerberater
Wir analysieren Ihr Vermögen, zeigen Wege auf und stimmen die Umsetzung mit Ihrem Steuerberater und Notar ab. Ein Ansprechpartner – von der Analyse bis zur Übertragung.
Stille Reserven
Wer seinen Betrieb verkauft oder aufgibt, versteuert auf einen Schlag alles, was über Jahre abgeschrieben wurde, aber noch Wert hat. Ohne Planung wird das am Ende des Berufslebens teuer.
Nur einmal im Leben
Beide Vorteile gibt es nur ein einziges Mal. Wer sie für einen kleinen Gewinn verbraucht, dem fehlen sie beim großen Verkauf. Deshalb planen wir die Reihenfolge, bevor etwas entschieden wird.
Für Unternehmer:
Betriebsaufgabe & Verkauf
Freibetrag bis 45.000 €
Ab 55 Jahren oder bei dauerhafter Berufsunfähigkeit bleibt ein Teil des Aufgabegewinns steuerfrei (§ 16 EStG). Bei höheren Gewinnen schmilzt der Freibetrag ab.
Jeder Partner zählt
Die Vergünstigung steht jeder Person einzeln zu – auch dem mitarbeitenden Ehepartner. Das wird oft übersehen und kann den Spielraum einer Unternehmerfamilie deutlich erweitern.
Ermäßigter Steuersatz
Auf Antrag wird der Gewinn nur mit 56 % des durchschnittlichen persönlichen Steuersatzes belastet (§ 34 EStG). Der Vorteil kommt nicht automatisch – der Antrag muss gestellt werden.
Den Erlös weitergeben
Nach dem Verkauf: wohin mit dem Kapital? Als Betriebsvermögen angelegt, lässt es sich später zu 85 % oder mehr erbschaftsteuerfrei übertragen (fünf Jahre Behaltensfrist).
Was würde heute mit
Ihrem Vermögen passieren?
Im ersten persönlichen Gespräch verschaffen wir uns einen Überblick über Ihr Vermögen und zeigen, welche Freibeträge und Gestaltungen für Sie in Frage kommen.
Hinweis: Wir leisten keine Steuer- oder Rechtsberatung. Beispielrechnungen sind vereinfachte Modellrechnungen (Steuerklasse III, Steuersatz 30 %); die Ersparnis hängt von Höhe, Verwandtschaftsgrad und Einhaltung der Haltefristen ab und ist individuell durch Ihren Steuerberater zu prüfen. Freibeträge nach § 16 ErbStG, Verschonung nach §§ 13a/13b ErbStG.
